继年初财政部 “松口” 资管产品增值税缴纳时间节点后，监管部门再度将纳税时间延期，并同时将需缴纳的增值税税率 “砍半”。6月30日，财政部发布《关于资管产品增值税有关问题的通知》（以下简称“56号文”），明确从2018年1月1日起对资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。业内普遍认为，从税率到起征时间，56号文都给资管产品管理人一个更加缓和的周期和空间。 明确纳税主体 56号文首次明确，被确定为资管产品增值税纳税主体的资管产品管理人，包括银行、信托公司、公募基金管理公司及其子公司、证券公司及其子公司、期货公司及其子公司、私募基金管理人、保险资产管理公司、专业保险资产管理机构、养老保险公司等所有资管机构，此前被市场预计 “增值税免征” 主体的公募基金也列入其中。 与之相对应的是，上述资管机构所管理的百万亿资管产品均被纳入征收范畴：即包括银行理财产品、资金信托（包括集合资金信托、单一资金信托）、财产权信托、公开募集证券投资基金、特定客户资产管理计划、集合资产管理计划、定向资产管理计划、私募投资基金、债权投资计划、股权投资计划、股债结合型投资计划、资产支持计划、组合类保险资产管理产品、养老保障管理产品。 按照56号文要求，管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用“简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税”；管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。 需要注意的是，虽然我国资管市场规模已经达到百万亿级，但产品的缴税制度并不是很完善。中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇介绍，出台文件的大背景是营改增，一些金融产品以前都是缴营业税，是根据机构整个的营业额统一缴税，现在改成增值税后，每一个业务都要收取，每个业务结构不一样，有进项、销项等，和以前的方法不一样，因此会给金融业务带来不一样的影响。 二度延期 事实上，近两年来，对于资管产品缴纳增值税的政策被反复提及。去年3月，财政部和国家税务总局下发36号文，该文件明确将金融业、建筑业、房地产业、生活服务业纳入增值税范围，并规定金融行业需缴纳增值税税率达6%，新规于2016年5月1日起实施，36号文的下发确立金融业营改增基本方案。 去年12月，财政部再次下发《财政部国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》（以下简称“140号文”），针对36号文实施后各方反映的问题和疑问，进一步明确了金融业的营改增政策。相比前两份文件，56号文最大的变化是，再次延长起征时间点，以及将税率由6%降至3%。 原因在于，140号文发布后，不少资管、信托公司都感到焦虑，因为运营过程中企业的税负将增加。1月初，还有信托公司发布公告称，受此影响，部分存续项目预期收益率可能将有所下降。也就是说，成本或被转嫁给投资者。不过这很快变成“一场虚惊”，财政部随后又发布补充通知，将时间节点改为2017年7月1日，比36号文中规定的时间延后了14个月。 在7月1日前夕，财政部再次延后了起征时点，并降低税率。一位信托业人士认为，这给资管产品管理人一个更加缓和的周期与空间，郭田勇进一步表示，监管应该是对此前机构的反映进行了具体衡量。 细节仍待定 不过，业内人士认为，56号文对金融机构的影响还要看具体的细项规定。有研究机构指出，此次新规核心是解决了进项发票抵扣和分摊的问题。但是仍然没有回答一些细节问题，尤其是何为应税收入的部分细节问题，如对于持有到期的定义和保本理财的界定等。 这或许也是财政部将起征时点再次延后的原因。中国人民大学国际货币所研究员李虹含认为，财政部本来要在7月1日实施的增值税，现在延期到2018年1月1日，说明存在一些歧义或者问题还没有解决，比如多层嵌套的资管产品，应该在哪一层增加增值税还未解决；另外，增值的那部分该如何计算，特别是对资产管理产品有可能是亏损的。如果一旦出现亏损，增值税还收不收、该怎么收都是有问题的。 据粗略计算，截至2016年底，银行理财规模在30万亿元左右，剔除掉通道费之类的费用，要缴纳的增值税应该在900亿元规模的量级。谈及对银行的影响，李虹含表示，现在银行大部分是由计划财务部的税收专员进行增值税缴纳，以前商业银行的资产管理部甚至没有提到税收这一块，目前来看，如果要征收的话，银行在资产管理部可能要专门设置税收征收或者税收缴纳的岗位。 “对于银行来说，资产管理产品和资产管理计划在运作的过程当中，如果投资取得了收益，收益部分按照简易的计算方法征收3%的增值税，是一个相当大的比例，对于利润也是会有较大的影响。资产管理的规模比较大，税金也较大，怎样合理地进行筹划，也是一个问题。”李虹含说道。 中金公司固收团队则分析称，资管类机构从不缴纳增值税到缴纳3%增值税，结合底层资产规定来看，或对高票息的信用债不利（利率债免）。但本次执行时间推后，短期投资者对此也没有予以回应，因此短期实际影响小。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

6月30日晚，证监会披露了开心麻花于创业板首次公开发行股票的招股说明书。 开心麻花拟发行不超4000万股，发行后股本总额不超4亿股。开心麻花现为新三板挂牌公司，代码835099，主要从事舞台剧、音乐剧及儿童剧的创作、编排与演出。 开心麻花30日晚间亦披露，公司首发申请已被证监会受理，公司股票自7月3日起将在新三板暂停转让。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

导读：很多有涉外收入的人士认为，我在海外收入不寄回中国境内，或者我开一个离岸账户存着，这样我的收入就不用征税了。反正中国的税务机构也查不到。但是现在，这样的日子马上就要结束了!对于有钱人来说，这个世界越来越麻烦了！ 7月1日是一个重要的里程碑：中国金融行业的“恢恢天网”全面张开，笼盖四野。国家税务总局、财政部、人民银行、银监会、证监会、保监会六部委联名发布的《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》自2017年7月1日起正式施行。爱打“擦边球”的人，或者是那些不法之徒、贪官污吏，他们的财路基本上要被断绝了。 一、《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》自2017年7月1日起正式施行。 国家税务总局等六部门发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，宣布2017年7月1日起，我国境内金融机构将对存款账户、托管账户、投资机构的股权权益或债权权益以及具有现金价值的保险合同或年金合同开展尽职调查。这些账户不论金额大小，都应通过尽职调查识别账户持有人是否为非居民。 什么意思呢？翻译成大白话就是：中国将对个人和企业金融账户进行一次彻底的筛查；不论金额大小，个人和企业的境外金融账户信息将被我国相关部门清楚掌握，想在境外逃税、避税或隐藏资产，从此就没那么容易了。 1、银行账户开户要求 自2017年7月1日起，个人在金融机构新开立账户时，金融机构应当获取由账户持有人签署的税收居民身份声明文件，识别账户持有人是否为非居民个人。 税收居民概念，与居住管理法规中的居民概念不同。税收居民身份认定标准比较复杂，无法通过普通的居民身份证件直接判定，因此需要开立账户的个人和机构自行声明其税收居民身份。 2、电子渠道开户要求 金融机构通过本机构电子渠道接收个人账户开户申请时，应当要求账户持有人提供电子声明文件。 3、代理他人开户要求 个人代理他人开立金融账户以及单位代理个人开立金融账户时，经账户持有人书面授权后可由代理人签署声明文件。 4、声明文件保存要求 声明文件应当作为开户资料的一部分，声明文件相关信息可并入开户申请书中。 5、金融机构审核要求 金融机构应当根据开户资料（包括通过反洗钱客户身份识别程序收集的资料）或者公开信息对声明文件的合理性进行审核，主要确认填写信息是否与其他信息存在明显矛盾。 属于中国税收居民的，填写声明文件时仅需勾选“中国税收居民”即可。账户持有人为中国税收居民个人的，金融机构不会收集和报送相关账户信息，也不会交换给其他国家（地区）。 6、账户尽职调查要求 金融机构必须在2017年年底前完成对存量个人高净值账户尽职调查； 在2018年年底前完成对存量个人低净值账户和全部存量机构账户的尽职调查。 个人低净值为截至2017.6.30账户加总余额＞100万美元。 单位小额为截至2017.6.30账户加总余额≤25万美元。 被调查统计的个人资产信息，不仅仅包括银行存款，还包括股票、债券、基金、保险等。 7、管理办法出台背景 受二十国集团（G20）委托，经济合作与发展组织（OECD）于2014年7月发布金融账户涉税信息自动交换标准（简称“标准”），获得当年G20布里斯班峰会的核准，为各国加强国际税收合作、打击跨境逃避税提供了强有力的信息工具。目前已有100个国家（地区）承诺实施“标准”。 经国务院批准，我国向G20承诺实施“标准”，首次对外交换信息的时间为2018年9月。《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》旨在将国际通用的“标准”转化成适应我国国情的具体要求，既是我国积极推动“标准”实施的重要举措，也是我国履行国际承诺的具体体现。 8、管理办法出台意义 鉴于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》出台的重要意义，又被成为“中国版CRS“。 简单说CRS就是《金融账户涉税信息自动交换之多边政府间协议》，旨在通过加强全球税收合作提高税收透明度，打击利用跨境金融账户逃避税行为。 二、CRS到底是啥？ CRS是“Common Reporting Standard”的英文缩写，可以译为“共同申报准则”，或者“统一报告标准”。这是由总部设在巴黎的“经济合作与发展组织”（OECD）倡导的“国与国之间税务信息自动交换”，将在2018年覆盖世界上大部分国家。 说白了，就是各国政府之间相互通报对方公民在自己国家的财产信息，以避免偷漏税、洗钱等。比如一个中国富豪，他在英国、加拿大、新加坡、开曼群岛同时拥有账户和资产，最迟到2018年，他的这些财产信息将都会被中国的税务部门掌握。 根据协定，需要交换的信息包括：开列或者保存在几乎有所银行、信托、券商、保险机构、律师事务所、会计师事务所的，相关人员的存款账户、托管账户、基金、保险、年金等的信息。其中个人信息包括账户、账户余额、姓名、出生日期、年龄、性别、居住地等。 这其实就是一次个人资产的全球大联网。各国政府通过“相互交换情报”的方式，掌控自己国民的资产状况，判断他们是否偷漏税、行受贿或者洗钱。目前，已经有101个国家参与了CRS。 中国是在2014年9月决定将加入CRS的，根据官方公布的日程： 从2017年1月1日开始，我国将对新开立的个人和机构账户开展尽职调查； 2017年12月31日前，完成对存量个人高净值账户的尽职调查（所谓高净值账户，是指截至2016年12月31日金融账户加总余额超过600万元）； 2018年12月31日前，将完成对存量个人低净值账户和全部存量机构账户的尽职调查； 中国首次对外交换信息的时间为2018年9月。 美国目前尚未加入CRS，这是因为美国早就实施了“海外账户税收合规法案”（FATCA），CRS其实就是FATCA的升级版。未来实施CRS的国家可以跟美国分别签署协议，实现信息的交换。 CRS是一张“疏而不漏”的天网，不仅会把高净值人群（金融资产超过600万元）纳入监管，最终会把所有人的财产信息纳入其中。 这个“管理办法”的目的是：为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务，规范金融机构对非居民金融账户涉税信息的尽职调查行为。 说白了，这就是100多个国家（地区）的联合行动，相互提供对方纳税人的资产状况，避免偷漏税和洗钱。比如，中国调查所有境外居民在中国的资产状况，英国也这样做。中国就可以把英国人在中国的资产状况的信息提供给英国，英国把中国人在英国的资产状况信息提供给中国。这些资产包括存款、股票、债券、房产、保险等等。 CRS来袭：中国有钱人再也没办法在国外藏钱了？ 三、新版的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》今起实施 同时，新版的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》今起实施。跟旧版的“管理办法”相比，新版全面收紧。比如以前你到银行提取现金20万人民币以上，才会被央行注意到。从今天开始，你提取5万元就会被银行上报给央行甄别。此外，你向境外的转款超过1万美元，也会被央行注意到。 根据管理办法，以下行为需要上报央行： 1、当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 2、非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。 3、自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。 4、自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。 当然，这仅仅是“大额交易报告”的标准。如果银行认为你的交易行为“可疑”，哪怕是1分钱的转账，也会被上报央行。对此，管理办法是这样说的： 金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。 四、对于贪官污吏和偷漏税的富人来说，绝对是一个噩耗 一直以来个税最大的问题不是起征点也不是税率，而是税务局无法监控现金流，无法监管个人资产，无法改变企业的现金使用制度，无法要求报销交易必须通过金融机构以产生现金流，最终导致无法将绝大多数收入纳入个税的征管体系，绝大多数个税是拿死工资的白领们交的，而靠资产收益的真有钱人却游离在税务征管体系之外。 中国的个人所得税，2016年征收超过1万亿，是第四大税种，占年财政总收入的16分之一。但2015年“两会”期间，财政部有关人士披露的数据是：全国实际缴纳个税的只有可怜的2800万人。可见，中国税负的确存在严重的不均衡。大城市的白领，正在成为纳税主体。 从印度废大额现钞，到中国央行加紧研制数字货币，其核心目的其实都是一样的：打击偷漏税、行贿受贿和洗钱，增加国家财政收入，让民众负担更加合理、均衡。CRS的目的，也是如此。 所以，中国加入CRS交换系统，对于普通国民来说是一件重大利好，对于贪官污吏和偷漏税的富人来说，绝对是一个噩耗。他们在世界各地挖的“老鼠洞”，在洞里存储的“粮食”，将很快都被中国的税务部门发现。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

只要花费数百元，就可以轻易从网上购得他人银行卡。这些被非法交易的银行卡，成了滋生金融犯罪、电信诈骗的温床，并形成一条开卡、收购、出售、使用他人银行卡的“灰色产业链”。 重案组37号(微信ID:zhonganzu37)调查发现，一些网络卖家将收购而来的银行卡、身份证、电话卡等作为整套出售，标价800元至上千元不等。 更有互联网金融公司以500元“好处费”的形式，大量租用他人银行卡，为借款人办理大额贷款业务，只为规避“同一人在同一网贷平台借款不超过20万”的国家规定。 银行卡买卖的背后，指向多项不法行为，包括电信诈骗、洗钱、行贿、受贿等。 央行有关负责人表示，银行卡内存储了很多个人信息，如果贪图小便宜出售自己的银行卡，有可能被收卡人用来从事非法活动，给自己带来巨大的法律风险，甚至承担刑事责任。一旦所售银行卡出现信用问题，最终都会追溯到核心账户，会导致个人信用受损，甚至承担连带责任。 ▲“兼职人员”出租身份证、银行卡、U盾换取报酬。视频截图 招“兼职”实为交易银行卡 “急招兼职，知名上市公司需要做过账业务，给辛苦费500元。兼职人员需要提前准备好银行卡，公司给卡里打钱再转出来即可。没有任何风险。纯粹白捡白给的钱。” 同样的招聘消息，叶军每天至少在上百个QQ群发布。 招“兼职人员”只是幌子，他盯上的是银行卡。 6月11日，重案组37号(微信ID:zhonganzu37)联系了叶军。他直截了当地说，银行卡租给互联网金融公司用于过账，5-7个工作日可将银行卡归还本人，报酬500元，每人每年只限操作一次。 “每天有十几人来找我出租银行卡，多的时候一天30个人。”他说，作为中间人，他每招募一名“兼职”可以得到100元报酬。 在向重案组37号探员反复确认是否有银行卡、网银U盾后，叶军和探员约定时间到公司签署协议。 6月15日下午，重案组37号探员来到东城区王府井西街9号东方文化大厦3层的一间会议室，叶军早已在此等候。 会议室里还坐着几人，彼此间并不交谈。一名自称大学生的男子说，他们班的同学多半交易了自己的银行卡。 会议室一角，一名工作人员在电话中正不断劝说对方出租银行卡。 此时，叶军请出部门经理方星为众人讲解业务。 “我们公司是P2P类型的，国家规定，个人在同一平台的借款不得超过20万元。公司想要往外放出更大额度的贷款，需要用第三方的银行过账给实际借款人。” 方星开门见山地说出了“租卡”的意图。 根据去年8月银监会、公安部等四部门发布的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》，网络借贷金额应当以小额为主。同一自然人在同一网络借贷信息中介机构平台的借款余额上限不超过人民币20万元；同一自然人在不同网络借贷信息中介机构平台借款总余额不超过人民币100万元。 叶军说，当实际借款人所借款项大于20万限额时，超出部分就需要找其他人的银行卡来分摊。也就是把一个大额借款拆分成多份，每一份都需要一张银行卡。比如实际借款人要借200万元，公司就需要找另外9个人的银行卡，分别过账20万元，最后再把这9张卡里的钱，转到实际借款人手中。 ▲经理为“兼职人员”讲解出租银行卡用于贷款转账的业务。视频截图 大额贷款拆成多份租借银行卡“中转” 听完方星的“业务介绍”后，多名“兼职人员”与公司签订了协议。同时将身份证、银行卡、网银U盾等交给方星。 签署协议的过程有工作人员指引。工作人员说，这是为了防止银监会等相关部门查公司账目，只要这些书面性的文字在，就不会有事。这也是公司在监管政策下发展大额贷款业务的“唯一方法”。 叶军也说，所谓签协议，主要是规避“限额20万元”的国家政策。 要签的协议有两份。一份是信息咨询服务协议，写有“甲方（借款人），乙方：卓飞商务信息咨询有限公司，丙方：融信通商务顾问有限公司，丁方：银湖网络科技有限公司”，并盖有这三家公司的公章。 该协议规定，“乙方将依据甲方的相关资料，通过丙方推荐甲方在丁方办理借款申请，并为甲方提供借款推荐、信用审核与咨询、还款管理等一系列服务。” 重案组37号(微信ID:zhonganzu37)查询国家企业信用信息公示系统发现，融信通商务顾问有限公司经营范围包括投资管理、投资咨询、财务咨询等。但未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；不得发放贷款；不得对所投资企业以外的其他企业提供担保等。股东为熊猫资本管理有限公司等。 该公司2016年度报告显示，企业主营业务活动为借贷审核、贷中风控、逾期催收。 银湖网络科技有限公司经营范围包括资产管理、财务咨询、投资咨询等。企业法人为熊猫资本管理有限公司。 从工商信息看出，两家公司同在东城区王府井西街9号三层，门牌号相邻。 卓飞商务信息咨询有限公司成立于去年12月，经营范围包括经济贸易咨询；企业管理咨询等。 另一份是委托还款协议，显示“甲方于2017年6月15日通过融信通商务顾问有限公司向第三方网络中介信息平台投资人申请借款人民币本金200000元”“乙方接受甲方委托，在2020年6月14日前向融信通商务顾问有限公司支付人民币282000元用于偿还甲方在《借款合同》项下的债务”。并附有融信通商务顾问有限公司的账户名、账号、开户行。 方星说，这份委托还款协议用于确保债务由实际借款人来偿还。他一再向现场的“兼职人员”保证，“签订协议不会给兼职人员形成债务。” 叶军说，相当于拿银行卡做一个“中转”，“用你的卡存进去20万，然后再转出去。一进一出就合法了，钱就可以正大光明地借给第三方。” 签完协议后，工作人员又在电脑上登录网上银行，并要求各人提供银行卡密码和网银密码，测试网银能否正常使用。 测卡结束后，工作人员将身份证原件交还给众人，把身份证复印件、银行卡、U盾打包存放起来。 按照方星的说法，之后这些银行卡用于给实际借款人过账，“到时有钱会打到你们银行卡，很快会转走，你们不用管。”500元的费用则在转账成功后支付，另外待贷款转走后，会把银行卡和U盾退还给持卡人。 据方星介绍，该业务从去年开始操作，最初是找公司内部员工，后来内部员工签完了就转移到朋友之类，今年3月份才对外招人进行银行卡交易。 重案组37号(微信ID:zhonganzu37)随后联系了银湖网一名业务员，询问是否可以提供超过20万元的贷款。该业务员说，如果个人贷款超过20万元，他们可以找“朋友”进行加额来满足客户需求。 叶军等人也深知银行卡交易存在的法律风险，“兼职人员做过账业务，只能一年一次，多了怕被查。” 当重案组37号探员询问“出租银行卡会不会给自己带来麻烦”时，叶军说，每天这么多人来办这个业务，就算有麻烦也有人垫背。 ▲一名工作人员正在检验“兼职人员”的身份证、银行卡、U盾。 视频截图 800元买全套包括身份证银行卡 相比于上述金融公司花钱借用他人银行卡用于大额贷款业务，30多岁的刘天明所做的买卖更为直接——售卖全套银行卡。 刘天明说，所谓“全套”是指银行卡、开卡的身份证原件、网银U盾、预留手机号及开户单，这也被他们称为“四件套”。 类似的行业术语还有“裸卡”——只有银行卡；“盾卡”——银行卡和网银U盾。 “做这行你得扩大地盘，比如大量建QQ群。”他自称有1000多个QQ群，通过群发软件，将自己的业务以刷屏的方式推广出去。 每天早上，刘天明打开电脑的第一件事，就是通过QQ上的好友申请。最多时，一觉醒来有上百个好友申请添加。这些“好友”都是问他买银行卡的。 “四件套800元、盾卡500元，别家没有这么低的。”因此，他出货的速度也比较快，“一般情况，三天出四五十套没问题”。 据刘天明介绍，他的货源是通过固定联系人介绍，让持有身份证的人自己去办银行卡和电话卡，再把包括身份证、银行卡在内的各种卡都卖给他们。但他不愿透露收卡的价格。 刘天明说，即使身份证原件寄过来也不会影响持卡人，身份证可以挂失补办，这样新旧两张身份证都能使用。手机号主要用于接收银行短信或验证码等。 除了持卡人主动将自己的身份证、银行卡卖出，也有一部分银行卡是通过遗失的身份证所办，持卡人对此并不知情。 在卖家发来的银行卡样品中，重案组37号(微信ID:zhonganzu37)通过身份证信息联系了河北张家口市康保县李家地镇的康女士。35岁的康女士目前和丈夫在浙江打工，两个月前，她在回老家的途中，钱包和手机被偷，放在钱包的身份证也一同丢失。她已向当地派出所挂失身份证并申请补办。 经反复确认，康女士表示，和她遗失身份证一起配套售卖的“四件套”银行卡，并不是她本人所开。 也就是说，有人拿着康女士遗失的身份证不但办理了银行卡和网银，还办理了电话卡。 多个银行卡卖家表示，并不是所有的银行卡都需要本人去办，也可以找人代办。对于人证不符的情况，他们的理由如出一辙，“内部有资源，只要证是真的，就能开。” 据重案组37号探员了解，一般来说卖家会提前大量收卡，各个银行的卡都要有，再按照买家所指定的银行销售相对应的卡。 在卖家林乐的报价单里，不同银行的卡价格也都不一样：中国银行、农行、建行、工行，四件套1300元；光大、平安、华夏银行，四件套900元。“价格差异是因为大银行的卡不好开。”他说。 多个卖家表示，银行卡交易方式为“货到付款”。“要的话地址发我，刚开始给你寄两套，有签收的话后面可以大量给你寄过去。”刘天明说。 ▲记者以650元的价格从网络卖家手中购买的全套银行卡，包括银行卡、开卡的身份证原件、网银U盾和预留手机号及开户单。视频截图 银行卡买卖暗藏行贿、电信诈骗 很多卖家对客户买这些银行卡的用途心知肚明，交易时并不细问，像是心照不宣。 一名卖家说，买银行卡的一般是做外汇，或者是电信诈骗。 来自广东的一位买家李和生直言，自己买银行卡就是做外汇。“我只用半个月，半个月之后可以全部退给你。” 李和生说，每张银行卡每年有5万美金的外汇限额。他收卡之后，会给每张卡打进几万到十几万不等的人民币存款，兑换成外汇，利用外汇市场价格的波动，交易后赚取差价。“说白了就是走走流水，限额用完，卡对我来说就没用了。”李和生说。 在近几年查获的电信诈骗案中，拥有大量的银行卡成为了犯罪嫌疑人的“必备品”。在一些个案中，以各种名义到不同银行开卡，是电信诈骗团伙“外包”出去的一项业务。 当有事主受骗往这些银行卡里汇款后，嫌疑人会指挥同伙在最短时间内将汇款全部提取并转移。 2014年底，广州天河区法院对一个“猜猜我是谁”电信诈骗团伙中的几名成员进行了一审宣判。该团伙分工明确，有专人拿着银行卡负责提取诈骗款项并转移至指定账户。几名被告人被公安机关控制时，发现有他人的银行卡1319张、他人的居民身份证395张。 除了电信诈骗，银行卡买卖的背后还指向洗钱、行贿、受贿、非法所得的财产转移等不法行为。 在叶军的个人业务中，不仅为金融公司找人租用银行卡，他也买卖银行卡，“这些卡卖到国外去，客户用一个月，到时候再消掉，对卖卡人没有危害。”他说，这其实就是帮别人洗钱。 另一些人买银行卡或为行贿、受贿。 2016年5月被“双开”的广东茂名市高新区党工委原书记谭国锋在被查后，其随身物品中包括他人身份证7张，他人名下的银行卡7张，卡内存款余额高达630多万元。 湖南永州市发改委原主任龚新智在被查后也自曝，收银行卡就像收名片。 （文中叶军、方星、刘天明、林乐、李和生均为化名） ▲工作人员指导兼职人员签署贷款合同。 视频截图 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

7月2日下午，北京市公安局东城分局官方微博@平安东城发布消息称，北京华赢凯来资产管理有限公司（以下简称华赢凯来）因涉嫌非法集资被投资者举报，目前包括白某某等32人已经抓捕归案。另据《三联生活周刊》报道，白某某即白志明。 去年6月，一种高架巴士“巴铁”走红，其投资方华赢凯来也受到关注。据了解，“巴铁”爆红当时，华赢凯来也对外发行“巴铁”基金进行募资。随后，“巴铁”神话破灭，华赢凯来也步入了资金链危机，兑付一再拖延。 有华赢凯来投资者对于32人被抓的消息都表示，“好消息”、“支持”。 32人已被抓捕归案 根据北京市公安局东城分局的官方通报，针对投资人举报华赢凯来从事非法集资的情况，北京市公安局东城分局高度重视，依法立案侦查，积极开展了调查取证工作。2017年6月28~30日，警方先后将白某某（男，47岁，河北省邢台市人）等32名犯罪嫌疑人抓获归案。目前，上述人员均已被依法刑事拘留，警方正在全力开展审查取证、追缴涉案资产等工作，依法最大限度保护投资责任的合法权益。 北京市公安局东城分局称，相关工作进展情况将适时予以通报。警方提示投资人尽快到合同签署地公安机关报案，依法理性反映诉求，积极配合公安机关开展侦查办案和调查取证工作。 去年6月份一种名为“巴铁”的高架巴士公开亮相并迅速走红，根据“巴铁”投资方华赢凯来当时宣传，这是一中国原创重大发明，曾被美国《时代周刊》评为“2010年世界科学技术领域最佳、最重大突破的发明之一”。 随着媒体的关注，外界对“巴铁”的质疑声也逐渐加大。与此同时，华赢凯来在全国多地募集 “巴铁” 投资基金，对外宣称预期年化率高达12%。2016年8月，“巴铁”试验车在秦皇岛亮相，但是实验线路从承诺的1公里缩至只有300米，行驶测试“首秀”更是只跑了100米。根据多方公开消息，目前“巴铁”试验线车体也已经被拆除，拖至附近停车场。 除了“巴铁”，白志明打造的中国建设企业联合集团有限公司也在对外宣传资料中称其在全国各地PPP项目合作金额达千亿元，并借PPP项目在各地筹资。随着华赢凯来的负面消息传出，其互联网金融业务被指涉嫌“自融”。目前华赢凯来的投资者四处追讨投资本金大多未果。 投资者表示支持 据媒体报道，今年1月白志明承诺，拟于2017年5月31日前第一笔变现资金到账后兑付客户本金和员工工资，但是今年5月20日，白志明又录制视频宣读了最新具体兑付方案，根据该方案，华赢凯来首次兑付比例仅为债权人本金的1%。 除了现金方案，华赢凯来还提出以房产、汽车等实物兑付投资者本金。 在获悉华赢凯来32人被抓捕的消息后，大多投资者表示“支持”。 去年7月份，张海在华赢凯来的宣传下，用40万元买了一份华赢凯来PPP项目的债权，不料紧接着8月份华赢凯来就因“挤兑潮”陷入资金链危机。至今，他仍未从华赢凯来获得任何兑付。 “前段时间兑付1%的方案，我没拿到钱，据我了解我们大部分人都没有拿到。根本就没有钱可以兑付。”张海表示。对于华赢凯来相关嫌疑人被抓，他表示支持，接下来他们将跟随北京市公安局东城分局的指示进行维权。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

新闻配图 北京警方2日发布消息称，“巴铁”投资方北京华赢凯来资产管理有限公司涉嫌从事非法集资活动，警方已抓获32名犯罪嫌疑人。 警方通报，针对有投资人举报北京华赢凯来资产管理有限公司从事非法集资活动的情况，北京市公安局东城分局高度重视，依法立案侦查，积极开展调查取证工作。2017年6月28日、29日、30日，警方先后将白某某（男，47岁，河北省邢台市人）等32名犯罪嫌疑人抓获归案。 目前，被抓获的犯罪嫌疑人均已被依法刑事拘留，警方正在全力开展审查取证、追缴涉案资产等工作。警方提示投资人尽快到合同签署地公安机关报案，依法理性反映诉求，积极配合公安机关开展侦查办案和调查取证工作。 北京警方表示，相关工作进展情况将适时予以通报，警方将依法最大限度保护投资人的合法权益。（新华社） 资料图 延伸阅读 “巴铁”的金融骗局 2016年8月2日，巴铁1号试验车，在河北秦皇岛北戴河区开始启动综合试验。 消息一出，举国关注。微信、微博、门户网站，被巴铁刷屏。众多主流媒体争相报道。 “巴铁”，未来穿行于城市主干道路面上空的新型的大运量公共交通工具。 载客量是普通公交的几十倍，且与汽车互不干扰。 可有效缓解交通拥堵。并且采用电力驱动，节能环保。同时，造价低耗时少，还能带动GDP，创造就业机会。 资料图 但巴铁被追捧的真正原因，不仅是大家受够了交通拥堵，迫切想要改变现状。 更多的还是“爱国心”。 中国制造从最初的简单模仿，到现在的自主创新，已经走向世界。 引领世界的巴铁，直接地激发了我们的自豪感。 梦想很丰满，现实很骨感。 不到俩月，巴铁就已经销声匿迹。 只因有人揭穿，巴铁，不过是一场伪装的金融骗局。 所谓的综合试验，只是单方面吸引投资的噱头，地方政府根本就不知情。 更有人指出，“巴铁”项目的背后是一个做网络金融P2P的理财公司“华赢凯来”在运作。 将巴铁炒火，然后售捆绑了“巴铁”项目的投资理财产品，并且号称，100万元起投，年化收益率12%，“华赢凯来”玩的好套路，借此集资。 有意思的是，巴铁，这项被誉为“中国原创”的伟大发明，“国家重大战略新兴产业”，即将上马的项目,国家专利局官网显示的却是，“立体快巴”专利还处于“等待实审请求”字样。 这意味着，这项吹了六年，被用来融资了两次的所谓专利，还仅只是自说自话而已。 对于创新，对于新生事物。 我们应给予充分的信任和发展空间。 即使，巴铁这次试跑，“因各种意外，调试了4个多小时”，最终只是“直线小跑了300米”。 可惜，现在，骗局被揭穿。 资料图 2017年5月20日，互联网金融公司华赢凯来公布了最新公告，自去年8月份发生兑付危机以来，华赢集团首次发布具体兑付方案，然而让投资人大跌眼镜的是，此次竟只兑付1%。 作为吃瓜群众，看看热闹就好。 对于4万投资人而言，最关心的还是，能否追回债款？ 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

3年来，它共换5家银行做资金存管，临到第五家银行准备上线却又推迟。 6月21日，温商贷运营团队发布《揭秘温商贷3年换5家银行背后不为人知的真相》提道：“浙商银行杭州总行承接存管的一家上海平台倒闭，因此叫停了所有的存管业务。城墙失火，殃及池鱼。” 但有媒体报道，当时浙商银行并未停止存管，这是温商贷一次甩锅行为，“存在浙商银行因对温商贷风险评估并未通过而单方面叫停存管的可能。” 其最新运营数据显示，截至2017年6月15日，平台注册用户已超844万人，累计成交额已突破217亿元。在各类网贷排行榜上，温商贷位列50名左右。 本报日前报道《五次上线资金存管“放鸽子”，温商贷不在温州涉嫌违规担保》，却发现温商贷的种种异常现象，比如同一家企业每天几百万大额标的涉嫌违规，其担保也涉嫌多处违规，比如推荐的借款企业和担保机构股东相同，属自荐自保；零实缴的公司多次复借，金额达千万级；其所称的金交所并非真正的金交所，而为石材交易所。 温商贷最大的问题在于，部分标的信息不透明，不知资金去向。《华夏时报》记者进一步观察发现，温商贷的异常情况还不止这些，有些熟面孔的企业最近一个月每天都来借款，而且一借就是几百万甚至上千万，更蹊跷的是，这些借款企业、推荐企业、担保企业都是同一拨人，而且背后股东和温商贷也存在着利益关系。 近日，记者联系温商贷进行核实。 老熟人天天来借款 目前，温商贷的P2P专区标的包括推荐项目、工程项目、车贷项目等，其中车贷项目只有一个标的，工程项目的标的为20万居多，而温商贷的主要标的在推荐项目。 《华夏时报》记者查阅了近期推荐项目中的“借款企业”，一些熟悉的面孔经常出现，这几个借款项目简单称，分别为温州经济开发区项目、大同项目、襄阳项目、温州本土资管项目、轻工产业小微园项目等。近段时间，这些借款企业几乎每天都借款，在推荐项目区，每个标的是100万，有的企业一天会有多个标的，也就是说，他们每天都有几百万的借入。以6月20日为例，编号为企业借款FTWH170615160001的为襄阳项目，从001到013总共有13个编号均为该项目，单单这一天，该企业借走1300万，除了这家企业，温州经济开发区项目借款300万、温州本土资管项目借款500万、大同项目借款300万、轻工产业小微园100万。 6月21日，平台上又是这几家企业借款，只不过借款数额有所不同，其中，温州经济开发区项目300万、大同项目200万、襄阳项目400万、轻工产业小微园项目600万、温州本土资管项目600万。 6月22日，平台上还是这几家企业来借款，其中，大同项目借了400万，温州本土资管项目600万、轻工产业小微园项目700万、襄阳项目100万。 事实上，这仅是3天的借款企业，由于目前温商贷该区域的借款企业只保存7页，而据本报记者观察近一周的数据，这个平台基本上就是这些企业借款。其中，像6月13日资管公司借了1300万，这种老熟人借款的现象已在平台持续多日。 6月30日，本报记者再次查验温商贷标的，尽管借款企业有所变化，但仍然存在同一家企业一次性借款几百万的现象，比如一个名为“占地32.13余亩总投资4.2亿”的项目当天借了1000万，此前一天也是借了几百万。 按四部委暂行办法规定“同一法人在同一网贷平台的借款余额上限不超过人民币100万元”，温商贷仅一天内同一法人最高借款就达千万，属于严重违规。 借钱的温商贷存利益关联 在几家老面孔的借款企业中，襄阳项目借款和温州本土资管项目数额巨大，动辄上千万的借入。 以温州本土资管项目借款为例，温商贷平台对其描述为：温州本土知名资产管理公司，注册资金1亿元，专业从事与国有资产管理公司对接企业不良资产的转让业务，资产管理，资产投资及资产管理相关的重组、兼并、投资管理咨询服务，企业管理、财务咨询及服务。所留营业执照的法人姓孙。 经反复对比，可以基本确定该借款企业为温州候三寿资产管理有限公司，注册资本10000万，实缴资本为1100万，控股股东为孙瓯，占股51%，另一名股东为张钱吉，2016年10月，候三寿的法人由孙瓯变更为张钱吉。 目前，温商贷的运营方已是鄯善温商贷互联网金融服务有限公司，其母公司是鄯善天玖石材交易中心（有限公司），而鄯善天玖石材交易中心（有限公司）的大股东是李山投资集团有限公司，2013年3月温商贷正式上线时，其运营主体即是李山投资。 孙瓯和李山投资关系匪浅，他们曾共同投资了温州拾周商贸有限公司等，属于合伙人。 在襄阳项目中，温商贷对其资产描述为：项目公司成立于2012年，注册地襄阳市，注册资本1亿元人民币。公司总经理和法人代表系该市珠宝玉石首饰行业协会常务副会长，2013、2014年度襄阳市优秀企业家，曾参与设计建设了河南省镇平市“大师园”项目。 经反复比对，该公司为襄阳福泰文化产业有限公司，注册资本1亿，法人代表为张钱吉，股东为张钱吉、张显芳，认缴资金为0。 无论是襄阳项目，还是资管项目，这些项目来源均为：温州聚信中小企业服务中心（简称“温州聚信中心”）推荐借款项目。同时，平台的风控也为“温州聚信中小企业服务中心提供逾期项目资产回购”。 工商资料查询显示：温州聚信中心为一家普通合伙企业，成立于2016年2月，注册资本1亿元，实缴资本为0元。也就是说，温商贷实际上用一个资本为0的合伙企业来保障平台百亿级的资金逾期回购等。 聚信中心的三大股东分别为张显芳、张钱吉、林马克，其中张钱吉、张显芳又是襄阳福泰文化产业有限公司的股东。同时，张钱吉也为温州候三寿资产管理有限公司的股东。 在温商贷上，还有一家名为温州广源市场管理有限公司的企业多次借款，而这家企业的股东同为张显芳和张钱吉，和聚信中心的股东完全重合。此前有媒体披露，一家名为博纳矿业的借款企业也多次在温商贷借款，而工商信息显示，湖北天玖王酒店管理有限公司（简称“湖北天玖王”）持有博纳矿业90%股权，为其绝对控股股东，而湖北天玖王又间接持有温商贷24%股权，涉嫌自融。 也就是说：温商贷、博纳矿业、聚信中心、襄阳福泰、温州候三寿资产管理、广源市场管理等公司都是同一群股东控股的公司，他们自己推荐自己的名下企业来借款，同时又自己作为担保方。不仅毛遂自荐，而且还自我担保。而温商贷的大股东李山集团又和这些借款企业的股东关系密切，涉嫌自融或关联融资。 根据《暂行办法》规定，网贷平台不得为自身或变相为自身融资；不得直接或变相向投资人提供担保或者承诺保本保息。但是温商贷这样自我担保、自融或关联融资的行为每天都在进行，每天都从数万投资者那里获得千万级的资金，已持续多日。一位网贷行业人士向《华夏时报》记者表示，温商贷是明目张胆的自融。 不过，对于自融的说法，温商贷有关负责人对本报予以否认，其负责人此前在公开报道中也否认自融。6月29日，本报记者就温商贷上述问题发详细采访函，但截至发稿前，并未获得回复。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

纸质票的时代还未彻底谢幕，瑞典铁路公司就已宣布电子票的时代已经过去了。该公司已经允许乘客使用植入微芯片代替纸质车票或电子票进行检票。 瑞典国有铁路公司SJ是世界第一家推出这种创新技术的公司，科幻电影正在成为现实。 这款微型芯片具有与Oyster卡和非接触式银行卡类似的技术，即近距离无线通讯技术，可以让设备直接扫描乘客的手进行识别。 当你蠢蠢欲动出发去瑞典前，要明白享受这份便利的前提是手里植入记录购票信息的微芯片。SJ公司并不出售或负责植入微型芯片。目前，大约有2000人植入过芯片，大多数都是从事技术行业的人。 国有铁路公司SJ表示，植入微芯片后，必须注册成为该项目的会员。随后，客户通过登录网站或手机应用正常购买车票，并将车票相关代码与手上的芯片相连接，便可以享受该服务。 不过在该技术开始应用时，仍存在一些问题有待解决。当检票员扫描芯片时，有些乘客的个人资料会出错，显示不出车票信息。而大多数乘客还未下载SJ的应用，不能享受扫描芯片乘车的便利。SJ的发言人说：“让每一个人都能享受该便利，还需要很长时间。” 尽管在这过程中会出现一些安全隐患，但SJ对此表示极其乐观。 “人们对此会有各种不同的反应，”SJ的发言人说。“有些人关心隐私问题，这也是我们非常重视的事情。为此，我们想出了一个方案，使用保密的会员号码。即使第三方知道了该号码，也无济于事。” 有些人很不安，担心别人会通过微芯片跟踪自己。但他们更应该担心的是手机和信用卡的安全隐私问题。人们会被许多不同的方式跟踪，而不仅仅是通过微芯片。 据SJ公司介绍，公司根据客户的需求推出了这项服务。扫描微芯片检票比纸质电子票稍快一些，也节省了乘客的时间，但最主要的好处是使公司进入了数字革命的核心之地。 SJ的发言人称：“作为北欧最大的铁路公司和瑞典前十大数字技术公司，我们公司已经走在数字发展的前端。这项令人振奋的新技术让我们懂得如何吸引数字技术客户。” 在瑞典，SJ不是唯一一家利用生物识别芯片技术的公司。Epicentre公司也允许员工通过扫描植入芯片进入办公室。还有许多健身房允许客户使用他们的芯片代替会员卡。 因此在未来，这门技术是否也应用在旅游和付款上呢？ SJ的发言人说：“这很难说，因为数字化时代的发展速度很快，任何东西都可能在不到12个月内就被淘汰。也许，还会有更智能和完善的新一代微型芯片出世。Finnair已经利用脸部识别来办理乘客登记手续，而下一次，植入芯片技术也可能应用到飞机和火车业务上。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

6月30日，央行发布《银行卡清算机构准入服务指南》，指南适用于银行卡清算机构准入相关审批事项的申请和办理，自发布之日起实施。这也预示着距离银行卡清算市场开放已渐行渐近。 《银行卡清算机构准入服务指南》明确了审批依据、受理机构和决定机构、申请和审批的具体流程等。其中，受理机构和决定机构都是央行，明确“无数量限制”。 申请人条件包括：1.在中华人民共和国境内依法设立的有限责任公司或股份有限公司;2.有符合《国务院关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》 (国发〔2015〕22号,简称《决定 》) 、《银行卡清算机构管理办法》(中国人民银行 中国银行业监督管理委员会令〔2016〕第2号 ,简称《办法》) 规定的注册资本最低限额;3.有符合《决定》、《办法》规定的出资人;4.有符合国家标准、行业标准的银行卡清算标准体系;5.在中华人民共和国境内具备符合规定要求、能够独立完成银行卡清算业务的基础设施和异地灾备系统;6.董事和高级管理人员应当取得相应任职资格;7.具备符合规定的内部控制、风险防范、信息安全保障和反洗钱措施等其他审慎性条件。 审批结果方面，通过相应许可审批流程的,批准其申请事项。开业申请批准的,还将核发《银行卡清算业务许可证》,以及董事和高级管理人员任职资格批准文件。未通过相应许可审批流程的,发放不予行政许可决定书。 去年6月7日，在经过近一年的公开征求意见后，中国人民银行、银监会正式对外发布《银行卡清算机构管理办法》，进一步明确了银行卡清算机构设立等细节。 据了解，5月12日公布的《中美经济合作百日计划早期收获》第七条提出，中方将在2017年7月16日前进一步颁布必要的服务指南，允许美国全资的电子支付服务供应商申请许可证，实现全面与及时的市场准入。中方将继续允许中资银行发行允许美国电子支付服务供应商处理外币银行卡交易的双标双币种银行卡。 “关于支付体系的讨论，实际上是长期进行，直到今天已经成为了大家关注，但是已经是我们中方承诺的内容，只是这次敲定了技术细节。时间节点是7月16号之前。”财政部副部长朱光耀在5月12日国新办举行的举行中美经济合作百日计划早期收获吹风会上表示。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...

证监会新闻发言人邓舸30日在发布会上表示，证监会已于近日批准郑州商品交易所开展棉纱期货交易。棉纱期货和棉花期货可构建产业链套保，有利于行业稳定发展。证监会将督促郑商所做好准备工作，具体挂牌交易时间另行公布。 靠谱众投 kp899.com：您放心的投资理财平台，即将起航！ ...