在网贷江湖的灰暗河床上，“砍头息”一直是难被清除的泥淖。监管层已经对放贷时预先在本金中扣除利息现象明令禁止、层层拦截，但借款用户的借款金额与实际到账金额的差异却显示，“砍头息”依旧活跃。

随着监管部门对“砍头息”、设定高额逾期利息及罚息、手机回租违规放贷、强行搭售会员服务和商品变相抬高利率、恶意致借款人逾期、虚假购物再转卖放贷等等违规现象的清理整顿，“砍头息”愈加隐蔽，甚至披上了合规的外衣，趴在用户身上吸血。

收取会员费、手续费、服务费、担保费等等已经算是老套路，咨询费、快速手续费、加速审核费等其他名头也屡见不鲜。

然而，柒闻网发现，水象分期将部分本金变成优惠券——仅仅涉嫌捆绑销售、强制购买。还有平台强制绑定购买游戏豆等等，都能够从收取“砍头息”中“抽身”，大事化小，以消费的违规阻隔放贷监管。

实际上，费心包装过的“砍头息”并没有减少其危害，反而因为隐瞒和隐蔽欺骗更多用户。有变相收取砍头息的借贷平台，其年化率高达336%；分12期还款的借贷，在前3期要求的还款金额已经覆盖借款本金；也有平台逾期1天罚息超100元……

毕竟，“砍头息”已经出现了，高利贷和暴力催收还会远吗？

会员费、服务费、担保费升级换代

2018年6月4日，北京互联网金融行业协会发布《风险提示函》称，对于某些平台通过出售会员卡、会员服务的形式，由借款人的借款本金中一次性扣取费用的行为，将增加借款人综合融资成本，并可能涉及收取“砍头息”等问题。

然而柒闻网了解到，借贷平台以开通会员，或收取手续费为由收取“砍头息”的行为，至今仍不少见。

有用户表示，在求职宝上借款2000元，实际到账601元，另外399元被用来购买会员，1个月后仍需还款2060元。P2P平台有个好信的会员费则“更胜一筹”，在审核通过后，需要购买169元的征信报告，也就是开通会员。近日，有用户表示该会员费已经“涨价”，“想要下款必须先交268元”。

子弹借款收取手续费，借款1000元，将在放款过程中以收取手续费的方式“砍头300”，实际收到700元，且其借款合同不完整，部分信息留白。虾花花借钱还出现综合服务费，借款2500元，到账1750元，750元综合服务费“明码标价”。

据了解，合众e贷旗下贷款产品“好易借”（原名“爱分期”），也多次被指收取“砍头息”。

有投诉信息显示，好易借用户借款6500元，却被扣除了585元担保费，仅到账5915元，分期12个月后需还款8254.94元。计算可知，该好易借用户年利率为27%，未超过国家法定36%有效年利率。

但平台还要求前三期分别还款2900.62元、2023.12元、2023.12元，剩余的1308.08元利息仍需分9期还完。也就是说，若借款本金按月平均计算，在前3个月内，用户借款1625元，却要还6946.86元，还款金额已经超过借款金额4倍。

此外，更多平台选择以服务费的名义收取“砍头息”。其中，淘金高手上借款2100元，实际到账1575元，服务费高达525元，逾期1天罚息超100元；大王贷款上借款2000元，需从中收取580元服务费。

柒闻网发现，实际上，除了巧立名目变相收取砍头息，有的平台更加直接，连理由也没有直接“下手砍”。

赫美微贷合同金额显示借款79450元，实际到账5万元整；闪电白卡无息借款，借1600元7天还清，到帐1280元，申请延期7天产生逾期费320元；暖薪贷借款5000元，实际到账4000元；大圣管家贷款3300元，实际到账2400元；51乐宝借款3000元7天还清，到账2100元；京斗云借款2000元7天还清，到账1400元；在豆豆金上借款1000元，实际到账800元；来借钱平台借款1000元，实际到账750元……

诸如此类，不绝于耳。不过，这些在借贷平台们看来，再为正常不过了。毕竟如果不通过“砍头息”或者“罚息”收取额外的费用，怎么能覆盖坏账的部分。在加上服务费之后，借贷平台的利息算下来又高得惊人。

“砍头息”升级：变身优惠券、游戏豆、新人礼盒

柒闻网还了解到，尽管部分平台对监管要求“无动于衷”，但还有平台已经做出了改变——在收取“砍头息”上“精益求精”、升级优化以规避监管。

以水象分期为例，21聚投诉平台显示，该借贷平台被指“到账金额不符”、“收取砍头息”，其全部投诉贴达到5572条。在一名为《水象分期到账金额不符，高利贷》的投诉贴中，访问量已达98921次，联名投诉量达770件。 

据水象分期用户反映，申请贷款2500元分4周一共2543还款，但是到账1775元，咨询客服被告知剩下的725元在水象分期商城以优惠券形势发放，且优惠券不能单独使用，必须以再次消费为前提使用。

不过，柒闻网发现，水象分期服务协议中已经写明，用户在享受水象分期服务的同时自愿选择购买水象分期商城提供的商品。

柒闻网还发现，在一些借款APP上借款将被强制绑定购买游戏豆：借2000元被强制另外购买400元游戏豆；借3000元被强制另外购买450元游戏豆。这意味着，“砍头”不存在了，但在本金之外，用户被强制购买其它商品。

购得的游戏豆只能在APP中的游戏厅中进行使用，而不能兑换现金。对此，改平台客服表示，“借款前均有明细，费用为第三方收取，是提高用户借款通过率的，用户可以自行选择是否借款。”

还有平台强制要求购买新人礼品盒子，借款2500元，到手2100元，而这扣除的价值400元新人礼品盒子（又称“白条商品”）需要在3天内使用，否则将失去购买效力。

律师说法：捆绑销售涉嫌违法

《合同法》第二百条显示，借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十七条也表明，借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。

但有律师对柒闻网表示，借款平台收取的会员费、手续费、服务费、征信报告费、担保费咨询费、快速手续费、加速审核费等等，“在法院裁决中不被认为是借贷本金，因此谈不上利息问题，更无法以上述法律条款进行约束。”

尽管在借款人眼中，通过审批的借款与实际到账金额有异，合同上的借款金额有一部分被用于充会员、交服务费或提升贷款通过率，“与网贷平台收取砍头息没什么两样”。

2017年12月，互联网金融风险专项整治工作领导小组办公室与P2P网络借贷风险专项整治工作领导小组办公室下发的《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》（下称《通知》）第四条第一点指出，“禁止从借贷本金中先行扣除利息、手续费、管理费、保证金以及设定高额逾期利息、滞纳金、罚息等。”

《通知》进一步清理整顿了借款平台现行收取手续费、管理费、保证金等行为。不过，还有平台通过强制购买游戏豆、优惠券、新人礼盒“更上一层楼”，规避监管。

律师指出，借款平台要求强制购买其提供的商品，在商品所有权关系发生转移后，借款平台将更多地面临捆绑销售问题，可能违反《消费者权益保护法》中“经营者与消费者进行交易，应当遵循自愿、平等、公平、诚实信用的原则”。

如果借款人在借贷合同中选择同意选项，或者其借款服务协议已经写明“自愿购买相关”商品，而借款人勾选同意，那么对于借款平台的“强制购买”，在证明上将十分有难度。

值得欣慰的是，巧立名目收取费用也好，强制购买商品也好，借款人的借贷本金计算均为实际到手金额。

而依据《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》第一条第二点，各类机构以利率和各种费用形式对借款人收取的综合资金成本应符合最高人民法院关于民间借贷利率的规定。

因此，法定有效的36%借贷年利率红线不可动摇。借款人的审批借款金额“被砍”后，可按照实际到手金额计算年利率，如果超过36年利率，可以向金融监管部门提起行政投诉，也通过司法或仲裁途径请求确认借款合同中超越法律规定的条款无效。